В одном случае обвинение касалось того, что лицо, не будучи формальным руководителем, совершил уклонение от уплаты налогов посредством принятия кадровых решений о назначении на управленческие должности лиц, контроля их деятельности, а также деятельности ООО по...
Подробнее »Суд первой инстанции осудил руководителя организации за сокрытие денежных средств, но апелляция приговор отменила, отметив, что сумма сокрытых денежных средств по ст. 199.2 УК РФ не может быть больше размера установленной недоимки, поскольку возможность...
Подробнее »Следователь по делу по ч.1 ст. 199.2 УК РФ обратился в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. В ходе рассмотрения ходатайства...
Подробнее »Оспаривая приговор по ст. 199.2 УК РФ — сокрытии денежных средств и имущества предприятия — защита указывала на отсутствие умысла в связи с действиями в состоянии в крайней необходимости. Из жалобы следовало, что действия были вызваны не корыстными или...
Подробнее »Как правило, последствиями установления «дробления бизнеса» является перерасчет обязательств нескольких зависимых УСН-щиков применительно к общей системе налогообложения (ОСН) с включением для «паровозной» организации НДС и налога на прибыль. Как определяют...
Подробнее »Учредитель и руководитель организации, главный бухгалтер и бухгалтер были обвинены в мошенничестве при возмещении НДС. Первый, по мнению следствия, умышленно, с корыстной целью организовывал изготовление первичных документов о поставках...
Подробнее »Суд вернул дело прокурору. Оптические диски не открываются, получить же зафиксированные на них данные в копиях невозможно из-за отсутствия оных в экспертном учреждении. Все неоднократные попытки следователя открыть оптические диски на ноутбуке и на...
Подробнее »Ювелир не был руководителем общества, но его обвинили в фактическом руководстве и неуплате налогов. Суд оправдал его, не подтвердив обвинение. Апелляция возражать не стала. Апелляционное постановление Костромского областного суда от 31.05.2022 № 22-240/22...
Подробнее »Апелляционная инстанция отменила арест автомобилей организации: — поступившее в суд ходатайство следователя не содержит перечня ограничений, которые орган расследования предлагает применить при наложении ареста на имущество, не содержит указаний на...
Подробнее »Апелляция приговор отменила. 1. Удовлетворив ходатайство о приобщении и исследовании расчетов специалиста, суд отказал в допросе явившегося специалиста, указав, что данный специалист к участию в уголовном деле не привлекался. Этим самым состязательность...
Подробнее »
